מחשבון שכר נטו לישראל 2026 מחשב בדיוק כמה כסף תקבלו ביד לאחר: מס הכנסה לפי מדרגות, ביטוח לאומי, דמי בריאות ופנסיה חובה.
נכון ל-2026: מדרגת מס 10% עד 84,120 ₪ שנתי, 14% מעלה ועד 50% למשתכרים הגבוהים. כל נקודת זיכוי = 242 ₪ הפחתה חודשית ממס.
איך מחשבון השכר נטו עובד?
המחשבון מבצע את החישוב הבא בסדר זה: ברוטו → הפחתת מס הכנסה לפי מדרגות → הפחתת ביטוח לאומי ובריאות → הפחתת פנסיה חובה → הוספת זיכוי נקודות → קבלת נטו ביד.
מס הכנסה לשנת 2026 בישראל מחושב לפי מדרגות פרוגרסיביות: 10% עד 84,120 ₪ שנתי, 14% עד 120,720 ₪, 20% עד 228,000 ₪, 31% עד 301,200 ₪, 35% עד 560,280 ₪, 47% עד 721,560 ₪, ו-50% מעל לכך (כולל מס יסף).
נקודת זיכוי = 242 ₪ הפחתה חודשית מהמס. כל אזרח/ית מקבל/ת 2.25 נקודות בסיס (גבר) או 2.75 (אישה). הוספות: 1 לכל ילד עד גיל 6 (לאישה), 0.5 לילד 6-18, 1 על תואר ראשון, 0.5 לעלייה (3 שנים).
דוגמה – שכר ברוטו 18,000 ₪
שכיר/ה עם 2.75 נקודות זיכוי, ברוטו 18,000 ₪:
- מס הכנסה לפני זיכוי: כ-2,716 ₪ (8,412 + 5,124 + 19,056 ₪ בשנה, חלקי 12)
- זיכוי נקודות: כ-666 ₪ (2.75 × 242)
- מס הכנסה לתשלום: כ-2,051 ₪
- ביטוח לאומי: כ-801 ₪ · דמי בריאות: כ-781 ₪
- פנסיה (6%): 1,080 ₪
- נטו ביד: כ-13,287 ₪
- אחוז מהברוטו שמגיע לכיס: כ-74%
טבלת נטו לפי שכר ברוטו (2026)
התוצאות חושבו במחשבון עצמו, לשכיר/ה עם הפרשה לפנסיה של 6% ובלי הטבות נוספות:
| ברוטו חודשי | נטו – 2.25 נקודות | נטו – 2.75 נקודות | מס אפקטיבי |
|---|---|---|---|
| 7,000 ₪ | 6,126 ₪ | 6,247 ₪ | 0.5%–2.2% |
| 10,000 ₪ | 8,216 ₪ | 8,337 ₪ | 4.5%–5.8% |
| 12,000 ₪ | 9,457 ₪ | 9,578 ₪ | 7.1%–8.1% |
| 15,000 ₪ | 11,312 ₪ | 11,433 ₪ | 9.7%–10.5% |
| 18,000 ₪ | 13,166 ₪ | 13,287 ₪ | 11.4%–12.1% |
| 25,000 ₪ | 16,835 ₪ | 16,956 ₪ | 16.4%–16.9% |
| 35,000 ₪ | 21,522 ₪ | 21,643 ₪ | 21.7%–22.1% |
"מס אפקטיבי" הוא מס ההכנסה בלבד כאחוז מהברוטו. ההפרש בין ברוטו לנטו גדול ממנו, כי הוא כולל גם ביטוח לאומי, דמי בריאות והפרשה לפנסיה – כסף שחלקו חוזר אליכם בעתיד.
מה יכול לשנות את הנטו שלכם
- נקודות זיכוי נוספות – על ילדים, תואר אקדמי, שירות צבאי בשנים שאחרי השחרור, עלייה או מגורים ביישוב מזכה. כל נקודה שווה 242 ₪ בחודש.
- קרן השתלמות – העובד מפריש בדרך כלל 2.5% והמעסיק 7.5%. הנטו בתלוש יורד מעט, אבל הכסף נצבר בחיסכון פטור ממס עד התקרה.
- זיכוי על הפקדה לפנסיה – על ההפרשה של העובד לפנסיה מקבלים זיכוי ממס, כך שעלות ההפרשה האמיתית נמוכה מ-6%.
- רכיבים חייבים במס – שווי רכב, ארוחות מסובסדות ודמי נסיעה מוסיפים להכנסה החייבת ומקטינים את הנטו.
- עבודה אצל שני מעסיקים – בלי תיאום מס, המעסיק השני מנכה מס בשיעור המקסימלי. תיאום מס ברשות המסים מונע ניכוי יתר.
מתי מגיע לכם החזר מס
מס ההכנסה מחושב על בסיס שנתי, אבל מנוכה כל חודש. לכן מי שעבד רק חלק מהשנה, החליף מקום עבודה, היה בחל״ת או לא ניצל את כל נקודות הזיכוי שלו – עשוי לקבל החזר. אפשר להגיש בקשה להחזר עד שש שנים אחורה דרך האזור האישי באתר רשות המסים.
שאלות נפוצות
מה ההבדל בין ברוטו לקופה למעסיק?
ברוטו = השכר הרשום בתלוש. עלות למעסיק = ברוטו + הפרשות מעסיק לפנסיה (6.5%) + ביטוח לאומי מעסיק (כ-3.55%) + פיצויים (8.33%) + קרן השתלמות אם יש. בפועל המעסיק משלם ~25% יותר מהברוטו שלכם.
מה זה קרן השתלמות וכמה היא שווה?
קרן השתלמות היא הטבת מס מצוינת לשכירים. הפרשה של עד 10% משכר חודשי (מקסימום 188,544 ₪ שנתי) פטורה ממס. לאחר 6 שנים – ניתן למשוך את הכסף ללא מס רווח הון.
איך השכר משתנה אם אני נשוי/אה?
אם בן/בת הזוג לא עובד/ת, ניתן להעביר עד 2 נקודות זיכוי שלו/ה אליכם – חיסכון של עד 484 ₪ בחודש (5,808 ₪ בשנה). זה מתבצע בהגשת טופס 101 לרואה חשבון או בהגשת בקשה לרשות המסים.
מה ההבדל בין נטו לפני פנסיה לאחרי פנסיה?
נטו לפני פנסיה = מה שתקבלו בכרטיס. נטו אחרי פנסיה = מה שנכנס לחשבון לאחר ניכוי הפנסיה (6%). פנסיה היא חיסכון – לא מס – אבל היא לא בכיס שלכם.
מה שיעור ביטוח לאומי 2026?
עד שכר של 7,703 ₪: 1.04% ביטוח לאומי + 3.23% דמי בריאות (סה"כ 4.27%). מ-7,703 ₪ ועד תקרה של 51,910 ₪: 7% ביטוח לאומי + 5.17% דמי בריאות (סה"כ 12.17%). מעל התקרה אין ניכוי. חלק המעסיק: 4.51% עד הסף ו-7.6% מעליו.
מה שיעור פנסיה חובה לשכיר 2026?
עובד: 6%. מעסיק: 6.5% לתגמולים + 6% לפיצויים (חלק מהמעסיקים מפרישים 8.33%). סה"כ לפחות 18.5% מהשכר נחסכים בכל חודש.
כמה נקודות זיכוי מגיע לי?
תושב ישראל: 2.25 נ"ז. אישה: +0.5 נ"ז. ילד עד גיל 5: נ"ז נוספות. עולה חדש: נ"ז נוספות לפי שנות עלייה. כל נקודת זיכוי = 242 ₪ הפחתה ממס חודשית (2026).
מה ההבדל בין ברוטו לנטו לעלות מעסיק?
ברוטו: שכר לפני ניכויים. נטו: שכר שמתקבל ביד. עלות מעסיק: ברוטו + חלק מעסיק בביטוח לאומי (4.51%-7.6%) + פנסיה ופיצויים (12.5%–14.83%). עלות מעסיק גבוהה בדרך כלל ב-20-25% מהברוטו.
הערה פיננסית. החישוב הוא אמדן ואינו ייעוץ פיננסי, השקעות או מס. התנאים בפועל תלויים בגוף המממן ובנתונים האישיים שלכם.
מה החישוב לא כולל. החישוב אינו כולל זיכוי מס בגין הפקדות לפנסיה ולקרן השתלמות (עד 35% מההפקדה), ולכן הנטו בפועל יהיה גבוה במעט מהמוצג. אינו כולל שווי רכב צמוד, שעות נוספות, החזר נסיעות, או תיאום מס בין מעסיקים.